세금 합계
6,600,000원 1.0%, 취득세율
매매가, 주택 수, 조정대상지역 여부를 반영한 취득세 시뮬레이션 결과입니다.
납부 세금 합계
6,600,000원
취득세
6,000,000원
지방교육세
600,000원
실효세율
1.10%
납부 세금 합계를 취득세·지방교육세·농어촌특별세로 나눴습니다.
취득세 산출 내역
출처 및 기준
· 2026-03-19 확인※ 요금·수수료는 변동 가능하며, 정확한 금액은 각 서비스에서 확인하세요.
6억~9억원 구간은 점진적으로 세율이 증가합니다. 공식: (매매가/1억 × 2/3 - 3) / 100. 예를 들어 7.5억은 약 2% 세율이 적용됩니다.
조정대상지역에서 2주택자는 8%, 3주택 이상은 12% 세율이 적용됩니다. 비조정지역은 2주택까지 기본세율, 3주택 이상부터 8%가 적용됩니다.
전용면적 85㎡(약 25.7평)를 초과하는 주택에 부과됩니다. 85㎡ 이하 주택은 농어촌특별세가 면제됩니다.
지방교육세는 기본세율분에 대해서만 10%가 적용됩니다. 중과세율이 적용되더라도 지방교육세는 기본세율(1~3%) 기준으로 계산됩니다.
주택 취득일(일반적으로 잔금 지급일)로부터 60일 이내에 신고·납부해야 합니다. 기한을 넘기면 무신고 가산세와 납부지연 가산세가 추가되므로 위택스 또는 구청 세무과에서 기한 내 처리해야 합니다.
이 계산기는 주택 유상 취득 기준입니다. 오피스텔(4.6%), 상가, 증여·상속 취득은 세율 체계가 달라 별도 확인이 필요합니다.
취득세는 물건 가액 기준 비례세라 공동명의로 해도 총액은 동일합니다. 다만 세대 기준 주택 수 판정과 향후 양도소득세·종부세에서는 명의 구성이 영향을 줄 수 있습니다.
실효세율은 취득세에 지방교육세와 농어촌특별세까지 합친 총 세액을 매매가로 나눈 값입니다. 예를 들어 명목 취득세율 1%인 주택도 지방교육세 0.1%가 더해져 실효세율은 1.1% 수준이 됩니다.
조정대상지역은 국토교통부가 지정·해제를 고시하며 시기에 따라 달라집니다. 계약 전 국토교통부 고시 또는 관할 지자체에서 대상 지역의 현재 지정 여부를 반드시 확인해야 합니다.
주택을 사면 잔금일로부터 60일 이내에 취득세를 신고·납부해야 하며, 취득세는 매매가와 보유 주택 수에 따라 1%에서 12%까지 크게 달라집니다. 취득세 외에도 지방교육세와 농어촌특별세가 함께 부과되므로 실제 부담액은 단순 세율 계산보다 커질 수 있습니다. 이 가이드는 지방세법 제11조·제13조의2에 근거한 세율 구조와 계산 방법, 절세 포인트를 정리했습니다.
농어촌특별세는 전용면적 85㎡를 "초과"할 때만 붙습니다. 매매가 9억원·1주택·비조정지역 조건으로 면적만 바꿔 계산하면 84㎡, 85㎡ 모두 29,700,000원이고, 86㎡에서 32,400,000원이 됩니다. 늘어난 2,700,000원은 취득세 기본세율분 27,000,000원의 10%입니다. 면적 1㎡ 차이로 세금이 +9.1% 오르는 셈입니다.
같은 단지에서 84㎡ 타입과 86㎡ 타입을 저울질하는 상황이라면, 매매가가 같아도 이 금액만큼은 확정적으로 갈립니다. 전용면적은 등기부와 분양 계약서 기준이라 공급면적(분양면적)으로 착각하면 판정이 뒤집힙니다. 이 계산기에서 면적 칸은 세율이 아니라 부과 여부만 바꾸므로, 85㎡ 이하 구간에서는 어떤 값을 넣어도 결과가 같습니다.
6억원에서 9억원 사이는 세율이 계단이 아니라 매매가에 비례해 오르는 구간이라, 세율이 오르는 동시에 곱해지는 금액도 커집니다. 그래서 같은 1,000만원을 더 얹어도 늘어나는 세금이 구간 초입에서는 557,334원, 끝자락에서는 982,666원으로 1.8배 차이가 납니다.
한계 부담률로 읽으면 5.57%에서 9.83%이고, 이는 각 지점의 실효 부담률 1.1%·3.23%보다 세 배 가까이 높습니다. 가격 협상 1,000만원의 값어치가 구간 어디에 서 있느냐로 달라진다는 뜻이라, 9억원에 가까울수록 깎은 금액보다 줄어드는 세금이 커집니다.
비조정지역에서도 3주택째부터는 8% 중과세율이 적용됩니다. 매매가를 1,000,000원 단위로 올리며 1주택 20억원의 세금 66,000,000원과 맞춰 보면, 3주택 기준으로는 8억 200만원에서 66,042,027원이 되어 같은 금액에 도달합니다. 가격은 2.5배 차이인데 취득세는 같습니다.
예를 들어 7억 7,000만원짜리 3주택째는 63,242,667원으로, 그 가격 1주택의 3.5배입니다. 실효 부담률로 보면 3주택 8.23% 대 1주택 3.3%입니다. 중과 여부가 가격대보다 세 부담을 크게 좌우하므로, 갈아타기처럼 일시적으로 주택 수가 늘어나는 상황이라면 중과 배제 요건을 먼저 확인하는 편이 매물 가격을 비교하는 것보다 금액이 큽니다.
2주택은 지역 지정 여부가 곧 세율입니다. 비조정지역이면 기본세율 3%가 그대로 유지되지만, 조정대상지역이면 8% 중과세율로 바뀝니다. 매매가 15억원·전용 84㎡ 기준으로 세금이 49,500,000원에서 124,500,000원으로, 차액 75,000,000원입니다. 이 차액은 세율 차이 5%p를 매매가에 곱한 값과 정확히 같습니다.
지방교육세는 중과분을 따라 오르지 않기 때문입니다(양쪽 모두 4,500,000원). 실효 부담률로는 3.3%와 8.3%입니다. 3주택 이상에서는 같은 매매가로 124,500,000원(비조정)과 184,500,000원(조정)으로 벌어집니다.
지방교육세는 중과세율이 아니라 기본세율분의 10%로 계산됩니다. 매매가 15억원에서 1주택이면 취득세 45,000,000원, 조정대상지역 3주택이면 180,000,000원으로 4배 차이가 나지만 지방교육세는 양쪽 모두 4,500,000원입니다. 그 결과 지방교육세가 총 세액에서 차지하는 비중이 9.09%에서 2.44%로 줄어듭니다.
"취득세율 12%에 부가세까지 얹으면 13.2%"라는 식의 어림이 틀리는 이유가 여기 있습니다. 실제 실효 부담률은 12.3%입니다. 중과 구간에서 총액을 좌우하는 부가세는 지방교육세가 아니라 면적 조건에 걸리는 농어촌특별세 쪽입니다.
농어촌특별세는 기본세율분에는 10%, 중과로 늘어난 부분에는 20%가 적용됩니다. 두 층으로 나뉘어 계산된다는 점이 지방교육세와 다릅니다. 매매가 15억원·전용 100㎡ 조건에서 1주택이면 4,500,000원, 비조정지역 3주택이면 19,500,000원, 조정대상지역 3주택이면 31,500,000원입니다.
중과세율이 4%p 오르는 사이 농어촌특별세는 12,000,000원 늘어, 이 항목만으로 총 세액이 144,000,000원에서 216,000,000원으로 벌어지는 데 16.67%를 기여합니다. 전용 85㎡ 이하라면 이 층 전체가 사라지므로, 중과 대상일수록 면적 조건의 금액 효과가 커집니다.
1주택·비조정지역·전용 84㎡ 기준으로 매매가별 총 세액과 실효 부담률은 3억원 3,300,000원(1.1%), 6억원 6,600,000원(1.1%), 7억 5,000만원 16,500,000원(2.2%), 9억원 29,700,000원(3.3%)입니다. 3억원과 6억원의 부담률이 같은 이유는 6억원 이하가 단일 세율 구간이기 때문입니다.
같은 9억원 주택이라도 조정대상지역 3주택째·전용 100㎡로 사면 세금이 129,600,000원, 부담률 14.4%가 됩니다. 가격은 그대로인데 세금만 99,900,000원 늘어나는 것으로, 3억원짜리 주택의 취득세를 30.3배 낼 수 있는 금액입니다. 취득세에서 가격보다 조건이 더 큰 변수라는 사실이 이 두 줄에 다 들어 있습니다.
취득세율 표를 계단으로 오해하면 6억원이나 9억원을 1원 넘기는 순간 세금이 뛴다고 생각하게 됩니다. 실제로는 두 지점 모두 연속입니다. 매매가를 1,000,000원만 올려 보면 6억원에서는 세금이 6,600,000원에서 6,655,074원으로 55,074원, 9억원에서는 29,700,000원에서 29,733,000원으로 33,000원 오릅니다.
세율도 1%에서 1.01%로 매끄럽게 이어집니다. 9억원을 넘으면 세율이 3%에 고정되므로 그 위로는 세금이 매매가에 정비례합니다. 계단이 있는 곳은 가격이 아니라 주택 수와 지역 지정, 그리고 전용면적 쪽입니다. 이 계산기에서 가격을 1,000,000원 단위로 흔들어 봐도 세금이 급변하는 지점은 나오지 않습니다.
취득세 본세만 보면 6억원·1주택·비조정지역에서 6,000,000원입니다. 여기에 지방교육세 600,000원이 더해져 전용 84㎡ 기준 실제 납부액은 6,600,000원이 됩니다. 전용면적만 86㎡로 바꾸면 농어촌특별세 600,000원이 추가돼 7,200,000원으로 늘고, 본세 대비 부가세 비중이 10%에서 20%로 올라갑니다.
세율 1%만 곱해 6,000,000원을 준비했다면 86㎡ 주택에서는 1,200,000원이 모자랍니다. 잔금일에 필요한 현금은 실효 부담률 1.2%로 잡아야 맞고, 여기에 중개보수와 법무사 비용은 아직 포함되지 않았습니다.
위 금액은 전부 이 페이지의 취득세 계산기를 돌린 값이며, 따로 적지 않은 조건은 기본값(1주택, 비조정지역, 전용 84㎡)을 씁니다. 세율과 부가세 계산식은 지방세법 기준 2026-03-19 확인분입니다. 조정대상지역 지정 현황은 계산기에 내장되어 있지 않고 사용자가 선택하는 값이므로, 위의 "조정"·"비조정" 비교는 지역 지정 여부를 가정한 결과입니다.
잔금일 기준으로 지정이 바뀌면 결과도 바뀝니다. 생애최초 감면, 일시적 2주택 중과 배제, 상속·증여 취득, 오피스텔·분양권은 이 계산기의 범위 밖입니다. 생애최초 감면은 이 사이트의 생애최초 주택 혜택 계산기에서 따로 확인할 수 있습니다.
1주택자(또는 비조정지역 2주택까지)의 주택 취득세율은 매매가에 따라 결정됩니다. 6억원 이하는 1%, 9억원 초과는 3%가 적용되고, 6억원 초과 9억원 이하 구간은 '(매매가 ÷ 1억 × 2/3 − 3) ÷ 100' 공식으로 점진적으로 올라갑니다. 예를 들어 매매가 7억 5,000만원이면 세율은 약 2%로 취득세는 1,500만원입니다.
과거처럼 6억원과 6억 1,000만원의 세율이 계단식으로 갈리지 않고 부드럽게 이어지므로, 6~9억원 구간에서는 매매가 협상 1,000만원이 세율에도 미세하게 반영됩니다.
조정대상지역에서 2주택째를 취득하면 8%, 3주택 이상이면 12%의 중과세율이 적용됩니다. 비조정대상지역은 2주택까지 기본세율(1~3%)이 유지되고 3주택 이상부터 8%가 적용됩니다. 같은 9억원짜리 주택이라도 1주택자는 2,700만원, 조정지역 3주택자는 1억 800만원으로 취득세가 4배 차이 납니다.
일시적 2주택 등 예외 규정이 있으므로 갈아타기 상황이라면 중과 배제 요건을 별도로 확인해야 합니다.
취득세에는 두 가지 부가세가 따라붙습니다. 지방교육세는 기본세율분의 10%로, 중과세율이 적용되더라도 기본세율(1~3%) 기준으로만 계산됩니다. 농어촌특별세는 전용면적 85㎡(약 25.7평)를 초과하는 주택에만 부과되며, 기본세율분의 10%에 중과가 있으면 중과분의 20%가 더해집니다.
85㎡ 이하 국민주택 규모라면 농어촌특별세가 면제되므로, 전용면적이 과세 여부를 가르는 중요한 기준이 됩니다.
매매가를 입력하고 취득 후 보유 주택 수(1주택·2주택·3주택 이상), 조정대상지역 여부, 전용면적을 선택하면 취득세·지방교육세·농어촌특별세와 실효세율이 즉시 계산됩니다. 예를 들어 비조정지역에서 전용 84㎡, 6억원 아파트를 1주택으로 취득하면 취득세 600만원 + 지방교육세 60만원 = 660만원이며, 농어촌특별세는 면적 기준 미달로 부과되지 않습니다.
3억·6억·9억·15억원 프리셋 버튼으로 가격대별 세 부담을 빠르게 비교할 수도 있습니다.
첫째, 생애최초 주택 구입이라면 별도 감면 제도를 먼저 확인하세요. 요건 충족 시 취득세 산출세액에서 최대 200만원까지 감면받을 수 있습니다. 둘째, 다주택자는 취득 순서에 따라 세 부담이 달라지므로 조정대상지역 지정 현황을 계약 전에 확인해야 합니다.
셋째, 취득세는 잔금일 기준으로 세율이 확정되므로 규제지역 지정·해제가 예상되는 시기에는 잔금일 조정도 변수가 됩니다. 마지막으로 신고 기한(취득일로부터 60일)을 넘기면 가산세가 붙으니 위택스에서 기한 내 신고를 완료하시기 바랍니다.
※ 본 페이지는 주거·부동산 의사결정을 돕기 위한 참고용 가이드입니다. 실제 세금·수수료·대출 조건은 지자체 조례, 개인 상황, 법령 개정에 따라 달라질 수 있으므로 정확한 내용은 국세청·위택스·관할 지자체 등 관계기관 또는 세무사·법률 전문가에게 반드시 확인하시기 바랍니다.