가상자산 세금은 250만 원 기본공제 뒤 과세표준을 계산해 보세요.
현재는 시행 전이며, 2027년 1월 1일 이후 양도분 예정 기준으로만 시뮬레이션합니다.
매수금액, 매도금액, 필요경비를 넣어 2027년 예정 기준 세후 수익을 빠르게 시뮬레이션합니다.
코인을 매수한 총 금액입니다.
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수수료와 출금 비용을 합산합니다.
예상 세후 순수익
4,450,000원
양도차익
매도가액에서 취득가액과 비용을 차감한 금액
5,000,000원
기본공제
연간 가상자산 양도차익에서 250만원 공제
2,500,000원
과세표준
공제 후 실제 세율이 적용되는 금액
2,500,000원
소득세
예정 세율 20%
500,000원
지방소득세
소득세의 10%
50,000원
세후 순수익
실효세율 11.00%세금 차감 후 남는 예상 수익
4,450,000원
| 항목 | 설명 | 결과 |
|---|---|---|
양도차익 | 매도가액에서 취득가액과 비용을 차감한 금액 | 5,000,000원 |
기본공제 | 연간 가상자산 양도차익에서 250만원 공제 | 2,500,000원 |
과세표준 | 공제 후 실제 세율이 적용되는 금액 | 2,500,000원 |
소득세 | 예정 세율 20% | 500,000원 |
지방소득세 | 소득세의 10% | 50,000원 |
세후 순수익실효세율 11.00% | 세금 차감 후 남는 예상 수익 | 4,450,000원 |
* 현재는 시행 전이며, 2027년 1월 1일 이후 양도분 예정 기준으로만 시뮬레이션합니다.
* 기본공제 250만원은 연간 가상자산 양도차익 합계에서 공제됩니다.
* 세율 22% = 소득세 20% + 지방소득세 2% (소득세법 제87조의2)
* 법 개정이 없으면 2027-01-01 이후 양도분부터 적용 예정입니다.
투자 세금을 계산했다면 금융소득과 합산될 수 있는 세금 구간도 함께 확인해 보세요.
가상자산(코인) 양도소득 과세는 현재 시행 전이며, 2027년 1월 1일 이후 양도분부터 적용될 예정입니다. 이 계산기는 시행 예정 기준인 연 250만원 기본공제와 22%(소득세 20% + 지방소득세 2%) 세율을 적용해 예상 세금과 세후 수익을 미리 시뮬레이션하는 도구입니다. 제도 시행 전이므로 지금 매도하는 가상자산에는 이 세금이 부과되지 않지만, 시행 이후를 대비한 매도 계획 수립에 활용할 수 있습니다.
시행 예정 기준의 계산 순서는 다음과 같습니다. 먼저 양도차익을 '매도금액 - 매수금액 - 필요경비(거래 수수료 등)'로 구하고, 여기서 연간 기본공제 250만원을 뺀 금액이 과세표준이 됩니다. 과세표준에 소득세 20%와 지방소득세 2%(소득세의 10%)를 각각 적용해 합산하면 총 세금이 나옵니다. 예를 들어 연간 양도차익이 1,000만원이라면 250만원 공제 후 750만원에 22%를 적용해 165만원이 예상 세금입니다.
매수금액, 매도금액, 필요경비 세 가지만 입력하면 양도차익, 기본공제, 과세표준, 소득세·지방소득세, 세후 수익, 실효세율까지 한 번에 계산됩니다. 필요경비에는 거래소 매매 수수료, 출금 수수료 등 양도를 위해 직접 지출한 비용을 넣습니다. 실효세율은 총 세금을 양도차익으로 나눈 값으로, 기본공제 덕분에 차익이 작을수록 명목세율 22%보다 낮게 나타납니다. 여러 시나리오를 바꿔 가며 매도 규모별 세 부담을 비교해 보세요.
기본공제는 연간 단위로 적용되므로, 시행 이후에는 매도 시점을 연도별로 분산하면 공제를 매년 새로 받을 수 있습니다. 예를 들어 양도차익 500만원을 한 해에 실현하면 250만원이 과세되지만, 두 해에 나눠 250만원씩 실현하면 예상 세금이 0원이 됩니다. 다만 가상자산은 가격 변동성이 커서 세금을 아끼려다 매도 타이밍을 놓치는 위험도 함께 고려해야 합니다. 절세는 어디까지나 투자 판단의 보조 기준으로 활용하는 것이 바람직합니다.
가상자산 과세는 당초 계획에서 여러 차례 시행이 유예되어 왔으며, 이 계산기는 2027년 1월 1일 이후 양도분 예정 기준으로만 시뮬레이션합니다. 시행 시기, 공제 금액, 세율, 취득가액 산정 방식 등 세부 내용은 향후 입법 과정에서 변경될 수 있습니다. 특히 시행 전에 보유한 코인의 취득가액을 어떻게 인정할지는 실제 시행령을 확인해야 하는 부분입니다. 큰 금액의 매도 계획이 있다면 시행 시점이 가까워졌을 때 국세청 공식 안내를 반드시 다시 확인하세요.
시행 예정 기준의 가상자산 과세는 기본공제 250만원과 22% 세율이라는 점에서 현재 시행 중인 해외주식 양도소득세와 유사한 구조입니다. 다만 해외주식은 이미 확립된 손익통산·신고 절차가 있는 반면, 가상자산은 세부 절차가 확정되지 않은 상태입니다. 두 자산에 모두 투자하고 있다면 해외주식 양도소득세 계산기와 함께 사용해 자산별 세후 수익률을 비교해 보는 것이 좋습니다. 이 사이트의 해외주식 양도세 계산기에서 같은 방식의 시뮬레이션이 가능합니다.
※ 본 페이지는 투자·저축·세금 계산을 돕기 위한 참고용 가이드입니다. 실제 세액과 이자, 공제 적용 여부는 개인의 소득·가입 상품·법령 개정에 따라 달라질 수 있으므로, 정확한 내용은 국세청·금융감독원 등 관계기관 또는 세무 전문가를 통해 반드시 확인하시기 바랍니다.
