가상자산 세금은 250만 원 기본공제 뒤 과세표준을 계산해 보세요.
ISA 계좌와 일반 계좌의 만기 시 세후 수령액 차이를 계산합니다.
연 투자금, 수익률, 보유 기간을 바꿔보며 절세 효과 변화를 바로 확인할 수 있습니다.
연간 한도 2,000만원 기준 비교입니다.
의무 가입기간은 최소 3년이며, 길수록 복리 효과가 커집니다.
ISA 예상 절세 효과
402,683원
총 투자금
3년 동안 누적 투자한 원금
36,000,000원
총 수익
연 수익률 5.00%
3,721,500원
ISA 세후 수령액
일반형비과세 한도 2,000,000원
39,551,072원
일반 계좌 세후 수령액
일반 계좌 세금 573,111원
39,148,389원
절세 효과
일반 계좌 대비 70.26% 절감
402,683원
| 항목 | 설명 | 결과 |
|---|---|---|
총 투자금 | 3년 동안 누적 투자한 원금 | 36,000,000원 |
총 수익 | 연 수익률 5.00% | 3,721,500원 |
ISA 세후 수령액일반형 | 비과세 한도 2,000,000원 | 39,551,072원 |
일반 계좌 세후 수령액 | 일반 계좌 세금 573,111원 | 39,148,389원 |
절세 효과 | 일반 계좌 대비 70.26% 절감 | 402,683원 |
* ISA 일반형: 비과세 200만원, 초과분 9.9% 분리과세
* ISA 서민형/농어민형: 비과세 400만원, 초과분 9.9% 분리과세
* 일반 계좌: 배당·이자 수익에 15.4% 원천징수
* 의무 가입기간 3년, 연 납입한도 2,000만원
ISA(개인종합자산관리계좌) 계산기는 같은 금액을 ISA 계좌와 일반 계좌에서 각각 굴렸을 때의 세후 수익 차이를 비교하는 도구입니다. ISA는 일반형 기준 수익 200만원(서민형·농어민형 400만원)까지 비과세되고, 초과 수익도 15.4% 대신 9.9%로 분리과세되는 대표적인 절세 계좌입니다. 연간 납입 한도 2,000만원, 총 한도 1억원, 의무 가입 기간 3년의 조건과 함께 실제 절세 금액을 확인해 보세요.
일반 계좌에서 이자·배당 수익이 나면 15.4%가 원천징수되지만, ISA 계좌는 만기 해지 시점에 계좌 내 손익을 통산한 순수익 기준으로 과세합니다. 일반형은 순수익 200만원, 서민형·농어민형은 400만원까지 비과세이고, 이를 초과한 수익도 9.9%(소득세 9% + 지방소득세 0.9%)의 저율 분리과세가 적용됩니다. 분리과세이므로 ISA 수익은 금융소득 종합과세 2,000만원 판정에서도 제외됩니다. 수익이 클수록, 과세 대상 상품 비중이 높을수록 절세 효과가 커지는 구조입니다.
ISA는 연간 2,000만원까지 납입할 수 있고 총 납입 한도는 1억원입니다. 당해 연도에 쓰지 않은 한도는 다음 해로 이월되므로, 첫해에 2,000만원을 못 채웠다면 이듬해 더 많이 넣을 수 있습니다. 세제 혜택을 받으려면 최소 3년의 의무 가입 기간을 유지해야 하며, 3년 경과 후에는 해지 시점을 자유롭게 선택할 수 있습니다. 서민형은 일정 소득 요건을 충족해야 가입할 수 있으므로 본인의 가입 유형을 먼저 확인하세요.
연간 투자금, 예상 연 수익률, 보유 기간, ISA 유형(일반형·서민형)을 입력하면 계산기가 복리 기준 총수익을 구한 뒤 ISA와 일반 계좌 각각의 세금·세후 수익을 계산합니다. ISA 쪽은 비과세 한도를 뺀 초과 수익에 9.9%를, 일반 계좌 쪽은 총수익 전체에 15.4%를 적용합니다. 결과 화면의 '절세액'은 두 계좌의 세금 차이로, 같은 투자로 세금만 얼마나 아끼는지를 금액으로 보여 줍니다. 수익률과 기간을 바꿔 가며 절세 효과가 어떻게 변하는지 확인해 보세요.
의무 가입 기간 3년이 지나면 계좌를 해지하고 다시 가입할 수 있습니다. 해지 시점에 비과세 한도(일반형 200만원)를 사용하고 새 계좌에서 한도를 다시 받는 방식으로, 3년 주기로 비과세 혜택을 반복해 누리는 전략이 가능합니다. 수익이 비과세 한도에 가까워졌다면 만기 후 재가입이 유리할 수 있고, 손실 중이라면 손익통산을 위해 계좌를 유지하는 편이 나을 수 있습니다. 만기 자금 일부를 연금계좌로 이전하면 별도의 세액공제 혜택이 주어지는 제도도 있으므로 은퇴 준비와 연계해 볼 수 있습니다.
ISA의 절세 효과는 과세 대상 수익(이자·배당·국내 상장 ETF 매매차익 등)에서 발생하므로, 원래부터 과세되지 않는 수익 위주라면 효과가 제한적입니다. 반대로 배당주, 채권형 상품, 해외지수 추종 국내 상장 ETF처럼 15.4% 과세 대상 수익이 큰 자산일수록 ISA에 담는 이득이 큽니다. 손실 상품과 이익 상품이 계좌 안에서 통산된다는 점도 개별 과세되는 일반 계좌와의 중요한 차이입니다. 계좌를 나눠 담는 전략은 배당소득세 계산기와 함께 시뮬레이션하면 더 정확해집니다.
※ 본 페이지는 투자·저축·세금 계산을 돕기 위한 참고용 가이드입니다. 실제 세액과 이자, 공제 적용 여부는 개인의 소득·가입 상품·법령 개정에 따라 달라질 수 있으므로, 정확한 내용은 국세청·금융감독원 등 관계기관 또는 세무 전문가를 통해 반드시 확인하시기 바랍니다.
